Giám đốc Trung tâm LPSD Đặng Đình Bách trốn thuế ra sao?

 

Đặng Đình Bách, Giám đốc Trung tâm Nghiên cứu pháp luật và chính sách phát triển bền vững (LPSD) bị cơ quan điều tra Công an TP Hà Nội khởi tố, điều tra về hành vi nhận các khoản tài trợ, thanh toán hợp đồng trị giá 10 tỷ đồng nhưng không nộp hồ sơ khai thuế. Vụ án sắp được đưa ra tòa xét xử.

Thông tin ban đầu, Đặng Đình Bách bị khởi tố về tội “Trốn thuế” theo quy định tại Điều 200, khoản 3-Bộ luật Hình sự năm 2015. Theo cáo trạng, tháng 5/2021, Cơ quan An ninh điều tra, Công an thành phố Hà Nội nhận được công văn của Chi cục Thuế quận Hai Bà Trưng (Hà Nội) phản ánh Trung tâm LPSD có dấu hiệu vi phạm pháp luật thuế.

Qua điều tra, Cơ quan công an đã làm rõ Trung tâm LPSD là tổ chức khoa học công nghệ, chuyên nghiên cứu khoa học và triển khai các đề tài, đề án, dự án thuộc lĩnh vực pháp luật và chính sách phát triển bền vững. Trung tâm hoạt động theo mô hình doanh nghiệp, có tư cách pháp nhân, con dấu, tài khoản và hoạt động theo phương thức hạch toán độc lập. 

Đặng Đình Bách được bổ nhiệm là Giám đốc Trung tâm từ năm 2013. Bách thuê Hoàng Thị Thu Trang (sinh năm 1986) làm kế toán, đến năm 2020, Trang nghỉ việc. Các nhân viên làm việc tại Trung tâm có tính chất thời vụ.

Quá trình hoạt động, Bách liên hệ với các tổ chức nước ngoài, đàm phán nhận các khoản tiền tài trợ để triển khai các chương trình, dự án. Tuy nhiên, khi nhận tài trợ, Trung tâm LPSD không làm thủ tục xin phê duyệt, không được các cơ quan có thẩm quyền phê duyệt theo quy định.

Trung tâm sử dụng nhiều tài khoản ngân hàng khác nhau. Từ năm 2016-2020, Trung tâm đã nhận số tiền hơn 10 tỷ đồng từ các tổ chức trong nước và nước ngoài thanh toán hợp đồng dịch vụ, tài trợ cho Trung tâm. Cơ quan tố tụng xác định, Đặng Đình Bách có hành vi trốn thuế hơn 1,38 tỷ đồng.

Bị cáo Bách biết các khoản tiền mà Trung tâm LPDS nhận được cũng như số liệu báo cáo cơ quan thuế nên biết rõ về số tiền để ngoài sổ sách, không nộp hồ sơ khai thuế theo quy định.

Như vậy, cách thức vi phạm pháp luật của Đặng Đình Bách y chang Mai Phan Lợi. NGấm ngầm nhận các dự án tài trợ cho doanh nghiệp, trốn thuế nhiều năm lên đến hàng tỷ đồng, đều phải đối diện với mức án lên tới 7 năm tù.

Tội trốn thuế là tội hình sự phổ biến hầu hết các quốc gia trên thế giới. Ở Hoa Kỳ, Bộ luật Thuế vụ Hoa Kỳ, Điều 26, phần 7201 quy định hành vì cố tình trốn thuế có thể bị phạt không quá 100.000 đô la (500.000 đô la trong trường hợp tập đoàn), hoặc bị phạt tù không quá 5 năm, hoặc cả hai, cùng với các chi phí truy tố. 

 

Hành vi chủ ý trốn thuế với số tiền lớn đã cấu thành vi phạm Bộ luật hình sự, không còn gì phải bàn cãi, tuy nhiên truyền thông chống phá Nhà nước Việt Nam lại đang ra sức bóp méo, xuyên tạc bản án này nhằm “trấn áp xã hội dân sự”, “đàn áp nhân quyền”, “cản trở doanh nghiệp”, can trở giám sát và thực thi EVFTA…. Tuy nhiên chứng cứ, chứng từ sờ sở ra đó, luật sư được tiêp cận vụ án, phiên tòa sẽ xử công khai, kết quả ra sao chắc ai nấy đề khó ngạc nhiên.